As novas regras para as contas Isa, que incluem contas de ações e investimentos, foram esclarecidas nesta semana, gerando preocupação entre os investidores sobre a possibilidade de terem que pagar impostos sobre alguns de seus ativos.

Atualmente, todos os rendimentos e ganhos obtidos em contas de ações e cotas de investimento Isa são isentos de impostos. No entanto, segundo as diretrizes estabelecidas pela HM Revenue and Customs (HMRC), a partir de abril de 2027, os investidores que mantiverem dinheiro não aplicado em contas de ações e cotas de investimento enfrentarão uma taxa de 22% sobre os juros acumulados.

O que está mudando?

O conceito central das contas Isa permanece, sendo que elas são contas com eficiência tributária que podem ser usadas para manter ações, cotas de investimento ou dinheiro em depósito. Uma conta Isa em dinheiro funciona como uma conta de poupança, onde seu dinheiro gera juros isentos de imposto de renda.

As contas Isa de ações e cotas de investimento podem conter uma variedade de ativos, incluindo fundos de investimento ou ações individuais, além de dinheiro não aplicado e fundos do mercado monetário, que são investimentos de baixo risco. Cada adulto no Reino Unido pode investir até £20.000 em contas Isa a cada ano fiscal.

Limitações e novas regras

Com as novas regras, a partir do ano fiscal de 2027-28, todos os investidores com menos de 65 anos poderão depositar apenas £12.000 por ano em contas Isa em dinheiro. Qualquer valor acima desse limite deverá ser alocado em uma conta de poupança não-Isa ou em uma conta de ações e cotas de investimento. Aqueles com 65 anos ou mais poderão continuar a depositar o montante total de £20.000.

Além disso, a HMRC anunciou que não permitirá a transferência de dinheiro de uma conta de ações e cotas de investimento para uma conta em dinheiro para investidores com menos de 65 anos, a fim de evitar que os usuários contornem o novo limite. A manutenção de 100% do valor em fundos do mercado monetário também não será permitida, independentemente da idade do investidor.

Impacto sobre os investidores

Para os investidores que possuem apenas contas Isa em dinheiro, as novas regras não afetarão. Contudo, aqueles com contas de ações e cotas de investimento que frequentemente mantêm dinheiro não aplicado precisarão considerar a movimentação de seus ativos antes de abril de 2027 para evitar a tributação sobre os juros.